Программные решения 1C – это широкий спектр программных продуктов, разработанных компанией 1C и предназначенных для автоматизации бизнес-процессов различных организаций. Они включают в себя системы управления предприятием (ERP), учета, управления персоналом, торговли, бухгалтерии и многие другие. Программы 1C позволяют автоматизировать бухгалтерский и управленческий учет, вести управление складскими запасами, осуществлять расчет заработной платы, взаимодействовать с клиентами и многое другое.

Поскольку с начала 2023 года датой получения дохода стал день выплаты зарплаты, НДФЛ теперь должен удерживаться как с аванса, так и с остаточной части зарплаты. Эти изменения привели к возникновению ошибок при расчете налога в базе данных 1С. Расскажем, что это такое.

Ошибки НДФЛ (налог на доходы физических лиц) в 1C могут возникнуть при заполнении и подаче отчетности по налогу на доходы физических лиц с использованием программных продуктов 1C. Они могут быть связаны с неправильным вводом данных, некорректными настройками налогового учета в программе, ошибочными расчетами и т. д. Они могут привести к неправильному расчету налоговых обязательств, что в свою очередь может привести к штрафам и штрафным санкциям со стороны налоговых органов.

Именно поэтому важно внимательно проверять данные перед подачей отчетности и регулярно обновлять настройки и программное обеспечение для минимизации риска возникновения таких ошибок. В тексте этой статьи мы расскажем про способы, которые позволяет исправить ошибки НДФЛ в 1C 8 3.

Почему возникают ошибки

Обычно ошибки возникают из-за расхождения между датами фактических выплат сотрудникам и датами формирования документов. В программе 1С дата устанавливается автоматически в момент создания документа. Однако, если зарплата фактически выплачивается в другой день, все даты в документах необходимо изменить вручную. Также возможно сформировать новый документ с нужной датой.

Начисление НДФЛ в «1C:Бухгалтерия»

Рассмотрим на примере процесс формирования документов по расчету зарплаты и НДФЛ в программных продуктах «1С: Бухгалтерия» и «1С: ЗУП».

Для расчета и начисления налога на доход физических лиц в программе «1С:Бухгалтерия» можно воспользоваться функцией «Начисление зарплаты».

Для создания нового документа или корректировки существующего необходимо перейти в раздел «Зарплата и кадры» и выбрать «Все начисления». В созданном документе нужно отметить «Начисление зарплаты» как «Аванс» (для расчета авансового платежа) или «Окончательный расчет» (для расчета зарплаты).

Чтобы исправить ошибку в начислении налога в программе «1С:Бухгалтерия 8.3», необходимо проверить дату выплаты в документе, так как она может быть неправильно настроена. Проверьте и, при необходимости, измените ее на правильную.

Если налог неправильно начислен у одного из сотрудников, в готовом документе необходимо нажать на сумму выплаты, после чего в открывшемся окне изменить дату выплаты заработной платы.

Затем заполняем форму документа и нажимаем кнопку «Провести и закрыть». Также необходимо проверить дату выплаты зарплаты в ведомости. Для этого заходим в раздел «Зарплата и кадры», затем выбираем «Зарплата» и «Ведомость в кассу/банк». Создаем новую ведомость или открываем существующую. Проверяем, указана ли правильная дата выплаты для всех сотрудников, и при необходимости вносим корректировки.

Налог будет рассчитан правильно только если даты в «Начислении зарплаты» совпадают с датами в ведомости по выплате средств, либо если в последней указана более поздняя дата.

Начисление НДФЛ в «1C:ЗУП»

Методика расчета заработной платы в 1C ЗУП зависит от вида выплат для сотрудников. Если налог начисляется на аванс, то в разделе «Зарплата» формируется форма «Начисление за первую половину месяца». Для расчета налога на оставшуюся часть заработка в разделе «Зарплата» создается форма «Начисление зарплаты и взносов».

Затем пользователь может приступить к заполнению формы, которая должна быть датирована тем же числом, что и начисления по работникам. Даты можно просмотреть, кликнув по сумме заработка сотрудника. После проверки и корректировки дат можно переходить к заполнению документа. В результате будет выполнен перерасчет заработка и налога, и работа с формой завершается. Затем формируются ведомости на выдачу зарплаты.

В разделе «Выплаты», в подразделе «Ведомость в банк/на счета/в кассу» можно сформировать ведомость следующим образом: для выдачи аванса в строке «Выплачивать» указать «Аванс», а для перечисления остальной части заработка выбрать «Зарплата за месяц».

Важно сравнить даты в этом документе и в форме «Начисление зарплаты». Ведомость также может быть датирована более поздним днем. НДФЛ в обоих случаях будет начислен корректно. После заполнения и проведения ведомости работа с ней завершается.

Проверка НДФЛ

Используя конфигурации, можно проверить правильность начисления налога, сформировав аналитический отчет.

Для этого нужно перейти в раздел «Налоги и взносы» и выбрать подраздел «Отчеты по налогам и взносам». Затем следует выбрать опцию «Анализ НДФЛ по месяцам» и кликнуть по ней – появится отчет.

Заключение

Ошибка при расчете НДФЛ в программе 1С – одна из наиболее часто встречающихся проблем в бухгалтерии предприятий в 2024 году. Важно помнить, что НДФЛ (налог на доходы физических лиц) включает в себя различные статьи доходов сотрудников, начисления по зарплате, выплаты, авансы и другие финансовые операции.

Ошибки в учете НДФЛ могут возникать из-за различных причин, таких как неправильное заполнение документов, некорректные данные о доходах сотрудников, изменения в законодательстве или ошибки в настройках программы 1С. Это может привести к неверной отчетности перед налоговыми органами и штрафам для предприятия.

В ситуации, когда возникают вопросы по начислению и уплате НДФЛ, бухгалтерам необходимо внимательно анализировать данные, проводить проверки и корректировки в программе учета. Важно также следить за обновлениями программного обеспечения и политиками налогообложения. Кроме того, для правильного учета НДФЛ в 1С следует уделить особое внимание выбору соответствующих статей доходов и расходов, правильному заполнению форм и документов, а также проверке расчетов на соответствие действующему законодательству.

В случае возникновения ошибок или необходимости консультации по вопросам налогообложения, важно обращаться к специалистам или сертифицированным консультантам 1С, которые помогут разобраться с ситуацией и принять необходимые решения. Не стоит откладывать исправление ошибок, так как это может привести к серьезным последствиям для предприятия.

Использование автоматизированных систем учета, таких как 1С, поможет снизить риск возникновения ошибок при расчете НДФЛ и обеспечить правильную отчетность перед налоговыми органами. Кроме того, регулярное обновление базы данных и программного обеспечения поможет предотвратить возникновение проблем в будущем. Важно также помнить о конфиденциальности персональных данных сотрудников при работе с учетом НДФЛ и соблюдать все правила и положения о защите информации.